Opérations comptables
Utilisez ces exemples pour lire les écritures de votre grand livre. Tous les montants sont en dollars canadiens. Les taux de taxe et les frais de traitement sont des exemples, sans indiquer ce que votre club doit facturer. Les libellés des comptes restent en anglais, comme dans le grand livre.
Ventes et taxes
Quand une commande est soumise à la caisse ou que vous la soumettez, Curling IO enregistre un groupe REV par article. Il débite A/R du total dû et crédite Revenue du prix après rabais, avec un crédit distinct pour chaque taxe.
Une taxe
Une inscription à une ligue de 100 $ avec une TVH de 13 % totalise 113 $. La TVH porte le libellé HST.
| Libellé du compte | Débit | Crédit | |---|--- :|--- :| | A/R | 113,00 $ | | | Revenue | | 100,00 $ | | HST | | 13,00 $ |
Plusieurs taxes
Un article de 80 $ avec une TPS de 5 % et une TVP de 7 % totalise 89,60 $. Chaque taxe a son propre libellé et code : GST pour la TPS et PST pour la TVP.
| Libellé du compte | Débit | Crédit | |---|--- :|--- :| | A/R | 89,60 $ | | | Revenue | | 80,00 $ | | GST | | 4,00 $ | | PST | | 5,60 $ |
Chaque taxe est arrondie au cent par article. Par exemple, deux articles de 19,95 $ avec une TPS de 5 % ont chacun 1,00 $ de TPS, soit 2,00 $ de taxe au total. Ne recalculez pas la taxe sur le sous-total combiné pour vérifier le grand livre.
Articles non taxés
Un article de 25 $ sans taxe n’a aucune ligne de taxe.
| Libellé du compte | Débit | Crédit | |---|--- :|--- :| | A/R | 25,00 $ | | | Revenue | | 25,00 $ |
Articles gratuits ou réduits à zéro
Un article au prix de 0 $ sans rabais ne crée aucune écriture. Un article réduit à 0 $ par un rabais crée des écritures à montant nul. Pour un article non taxé réduit à 0 $ :
| Libellé du compte | Débit | Crédit | |---|--- :|--- :| | A/R | 0,00 $ | | | Revenue | | 0,00 $ |
Ajustements de commande
Un ajustement a son propre groupe REV, qui utilise votre code Ajustement. Un ajustement de commande n’est jamais taxé et ne modifie pas les écritures de revenu ou de taxe de l’article d’origine.
Une augmentation de 10 $ :
| Libellé du compte | Débit | Crédit | |---|--- :|--- :| | A/R | 10,00 $ | | | Revenue | | 10,00 $ |
Une réduction de 10 $ :
| Libellé du compte | Débit | Crédit | |---|--- :|--- :| | Revenue | 10,00 $ | | | A/R | | 10,00 $ |
Frais de retard et de commodité
Les frais de retard et les frais de commodité sont des articles distincts qui utilisent respectivement Revenus de frais de retard et Revenus de frais de commodité. Ils peuvent être taxés si des taxes sont sélectionnées pour eux. Des frais de 5 $ avec une TVH de 13 % donnent :
| Libellé du compte | Débit | Crédit | |---|--- :|--- :| | A/R | 5,65 $ | | | Revenue | | 5,00 $ | | HST | | 0,65 $ |
Demandes de paiement
Les demandes de paiement utilisent aussi le code de revenu Ajustement, mais elles peuvent inclure les taxes sélectionnées sur la demande. Une demande de 20 $ avec une TVH de 13 % donne :
| Libellé du compte | Débit | Crédit | |---|--- :|--- :| | A/R | 22,60 $ | | | Revenue | | 20,00 $ | | HST | | 2,60 $ |
Paiements
Un paiement réduit A/R. Le revenu a déjà été enregistré à la soumission de la commande.
Paiement en ligne
Un paiement en ligne de 113 $ crée un groupe PMT :
| Libellé du compte | Débit | Crédit | |---|--- :|--- :| | Undeposited Funds | 113,00 $ | | | A/R | | 113,00 $ |
L’argent reste dans Undeposited Funds jusqu’à ce qu’une écriture de dépôt enregistre son arrivée à la banque. Consultez le rapport des paiements.
Paiement hors ligne et date de dépôt
Sur une commande, sélectionnez Ajouter un paiement, puis Payé avec : Comptant, Chèque, Virement Interac ou Carte (hors ligne). Déposé le est obligatoire et indique aujourd’hui par défaut.
Un chèque de 113 $ crée le même groupe de paiement :
| Libellé du compte | Débit | Crédit | |---|--- :|--- :| | Undeposited Funds | 113,00 $ | | | A/R | | 113,00 $ |
Il crée aussi un groupe DEP distinct daté selon Déposé le :
| Libellé du compte | Débit | Crédit | |---|--- :|--- :| | Cash | 113,00 $ | | | Undeposited Funds | | 113,00 $ |
Si la date est erronée, utilisez Modifier le paiement. Curling IO inverse l’ancien dépôt et en enregistre un nouveau à la nouvelle date Déposé le. Consultez les corrections de paiements.
Crédit du club appliqué
Appliquer 30 $ de crédit du club crée un groupe CCA. Il réduit ce que vous devez au titulaire du compte et ce qu’il doit sur la commande. Il n’y a aucune écriture de dépôt.
| Libellé du compte | Débit | Crédit | |---|--- :|--- :| | Club Credit Payable | 30,00 $ | | | A/R | | 30,00 $ |
À la caisse, le crédit du club est appliqué avant le paiement par carte. Il ne s’applique pas aux frais de commodité ni aux articles avec un plan de paiement. Consultez les crédits du club.
Plans de paiement
La vente est enregistrée à la soumission de la commande. Chaque versement paie l’article de son propre plan de paiement. Un versement de 56,50 $ crée :
| Libellé du compte | Débit | Crédit | |---|--- :|--- :| | Undeposited Funds | 56,50 $ | | | A/R | | 56,50 $ |
Le versement n’enregistre pas le revenu une deuxième fois. Consultez les plans de paiement et l’annulation des paiements prévus.
Répartition d’un paiement entre les articles
Curling IO affecte le paiement au plus petit solde impayé d’abord, puis au suivant ; en cas d’égalité, il suit l’ordre des articles. Avec Ajouter un paiement, cette règle s’applique aux articles choisis sous Sélectionnez les éléments auxquels ce paiement s'applique. Un montant redevenu dû par Rembourser uniquement le paiement est payé en premier.
Pour un paiement de 70 $ sur une commande comprenant des frais non taxés de 5 $, un casier de 22,60 $ et une inscription à une ligue de 113 $, la répartition est de 5 $ aux frais, 22,60 $ au casier et 42,40 $ à la ligue. Il reste 70,60 $ à payer pour la ligue.
Le groupe de paiement contient un crédit A/R par article. Ces lignes portent les codes de classe et de projet de chaque article.
| Libellé du compte | Débit | Crédit | |---|--- :|--- :| | Undeposited Funds | 70,00 $ | | | A/R (frais) | | 5,00 $ | | A/R (casier) | | 22,60 $ | | A/R (ligue) | | 42,40 $ |
Les mots entre parenthèses identifient les articles de cet exemple ; le libellé du compte reste A/R. Suivez cette commande lors d’un remboursement dans Remboursements et corrections.
Dépôts clients
Customer Deposits est rare : ce compte apparaît seulement lorsqu’un paiement finit par dépasser ce que doit la commande. Les nouveaux remboursements sont bloqués jusqu’à l’examen de l’historique des paiements.
Dépôts des versements
Curling IO enregistre les écritures de dépôt des versements seulement avec Premium actif et Codes de compte activé. Chaque paiement a un groupe DEP daté de la date de règlement du versement dans votre fuseau horaire. Utilisez le rapport des versements pour les vérifier.
Un versement Stripe négatif reste négatif dans le rapport des versements. Le grand livre enregistre un groupe DEP par paiement ; le transfert du versement lui-même n’a pas de ligne dans le grand livre.
Stripe
Stripe dépose le montant après les frais. Pour un paiement de 113 $ avec des frais combinés de 3,58 $ donnés en exemple :
| Libellé du compte | Débit | Crédit | |---|--- :|--- :| | Cash | 109,42 $ | | | Processing Fees | 3,58 $ | | | Undeposited Funds | | 113,00 $ |
Processing Fees regroupe les frais retenus sur le dépôt. Les frais d’application de Curling IO ne sont pas une ligne distincte.
SportsPay
SportsPay dépose le paiement complet et facture les frais séparément. Un paiement de 113 $ donne :
| Libellé du compte | Débit | Crédit | |---|--- :|--- :| | Cash | 113,00 $ | | | Undeposited Funds | | 113,00 $ |
Enregistrez vous-même les factures de frais de SportsPay dans votre logiciel comptable. Un paiement remboursé conserve un dépôt de son montant d’origine ; son retrait de remboursement est distinct.
Crédits du club accordés et réduits
Dans Crédits club, entrez Courriel, Montant et Notes, puis sélectionnez Ajouter un crédit. Un crédit de 50 $ crée un groupe CCG :
| Libellé du compte | Débit | Crédit | |---|--- :|--- :| | Club Credit Given | 50,00 $ | | | Club Credit Payable | | 50,00 $ |
Un montant négatif utilise Réduire le crédit. Réduire le solde de 10 $ enregistre l’inverse :
| Libellé du compte | Débit | Crédit | |---|--- :|--- :| | Club Credit Payable | 10,00 $ | | | Club Credit Given | | 10,00 $ |
Vous ne pouvez pas réduire un solde sous zéro. Le crédit libellé « Solde reporté de l’ancien système » n’a aucune écriture d’octroi. Utilisez les journaux des crédits du club pour rapprocher ces soldes.
Votre achat Premium
L’achat Premium de votre organisation crée un groupe PRE. Pour un sous-total de 100 $ plus 13 $ de TVH de l’Ontario donnés en exemple :
| Libellé du compte | Débit | Crédit | |---|--- :|--- :| | Platform Expense | 100,00 $ | | | HST/GST Paid | 13,00 $ | | | Cash/Bank | | 113,00 $ |
Si un code est vide, Curling IO omet cette ligne et le groupe ne s’équilibre pas. Ajoutez la ligne manquante dans votre logiciel comptable. Consultez Premium.